ご相談者
今回ご相談にいらっしゃったのは、千葉市にお住まいの60代の男性です。お父様が亡くなられたことをきっかけに、相続税の手続きについてご相談に来られました。
相続の対象となる財産には、千葉市内にあるご自宅と預貯金がありました。それに加えて、お父様が生前にご相談者へされていた贈与もあったとのことです。
そのため、生前の贈与が相続税の計算にどう影響するのかが分からず、どのように進めればよいか判断がつかない状況でした。
ご相談の経緯
ご相談のきっかけとなったのは、数年前にお父様から住宅資金の援助を受けていたことでした。その援助が相続税に関係すると聞いて、ご相談者は不安を感じられたそうです。
申告漏れだけは避けたいという思いから、ご自身で情報を探され始めました。その中で「千葉市 相続税対策」と検索し、当事務所のページにたどり着かれたとのことです。
ご提案と対応
まず取りかかったのは、生前贈与の内容と時期を一つひとつ確認することでした。提携する税理士と連携しながら、お父様からご相談者への贈与が相続税の計算にどう関わるのかを整理していきました。
相続開始前の一定期間内の贈与は、相続財産に加算される扱いとなります。一方で、住宅取得資金の非課税の特例を使っていた分については加算されません。この違いを丁寧に切り分けたうえで、正確な申告につなげました。
贈与が相続税に影響すると聞くと、何をどう扱えばよいか分からず不安になる方は少なくありません。だからこそ、どの贈与が加算対象で、どれが対象外なのかを具体的にお示しすることを大切にしています。
あわせて当事務所では、戸籍の収集、遺産分割協議書の作成、千葉市内にあるご自宅の相続登記、預貯金の解約を担当しました。税理士と役割を分担することで、申告と手続きの両面をまとめて進めることができました。
結果
生前贈与の扱いを正しく整理したうえで、申告期限内に相続税の申告を完了することができました。加算される分と対象外の分を切り分けたことで、ご相談者が気にされていた申告漏れの不安も解消されました。
あわせて、千葉市内にあるご自宅の相続登記と預貯金の解約も進めました。申告と手続きの両面をまとめて対応したことで、ご相談から約4か月で一連の手続きが終わっています。
お客様の声
手続きを終えられたご相談者からは、次のようなお言葉をいただきました。
「贈与のことを隠すつもりはなかったのですが、どう申告すればいいか分からず怖かったです。きちんと整理してもらえて安心して申告できました」
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